當?shù)貢r間9月24日，七國集團（G7）正式發(fā)布《防止俄羅斯規(guī)避出口管制和制裁的行業(yè)指導文件》（注：Preventing Russian Export Control and Sanctions Evasion: Updated Guidance for Industry，以下簡稱“指南”或“行業(yè)指南），聲稱旨在幫助企業(yè)識別和應(yīng)對俄羅斯規(guī)避制裁的行為。專門針對俄羅斯規(guī)避出口管制的行為，進一步明確了企業(yè)在出口過程中應(yīng)注意的”紅旗”指標和高風險物品清單。以下是文件內(nèi)容總結(jié)：

背景信息：自2022年2月24日以來，加拿大、法國、德國、意大利、日本、英國、美國以及歐盟（統(tǒng)稱為G7）對俄羅斯實施了前所未有的出口管制和制裁。這些措施旨在限制俄羅斯獲取用于軍事行動的技術(shù)和材料，削弱其經(jīng)濟并遏制俄羅斯購買西方技術(shù)的能力。

G7的協(xié)調(diào)機制：2023年2月，G7宣布成立“執(zhí)法協(xié)調(diào)機制”，以加強對多邊出口管制和制裁的執(zhí)行。2023年9月，該機制設(shè)立了一個“出口管制執(zhí)法子工作組”，主要通過信息共享和最佳實踐討論等手段，幫助各國更好地應(yīng)對俄羅斯規(guī)避制裁的行為。

指南為行業(yè)提供了防止受管制物品通過第三國被轉(zhuǎn)移至俄羅斯的建議。其內(nèi)容包括：

1、對高風險物品清單的更新；
2、出口管制和制裁規(guī)避的“紅旗”指標；
3、行業(yè)應(yīng)對這些紅旗的最佳實踐；
4、協(xié)助盡職調(diào)查的篩選工具和資源。

俄羅斯的規(guī)避行為：俄羅斯使用了多種欺騙手段繞過已建立的出口管制和制裁，包括通過第三國轉(zhuǎn)運技術(shù)和受管制物品。供應(yīng)鏈的各方（如出口商、再出口商、制造商、分銷商、金融機構(gòu)、物流公司等）需意識到這一風險并采取措施加以規(guī)避。

高優(yōu)先級清單：G7國家確定了一份“共同高優(yōu)先級清單”（CHPL），包含50個俄羅斯試圖獲取的關(guān)鍵物品。行業(yè)應(yīng)對這些物品進行必要的盡職調(diào)查，以防止其被轉(zhuǎn)移至俄羅斯。

高優(yōu)先級清單（CHPL）由歐盟、日本、英國和美國聯(lián)合制定，旨在幫助行業(yè)識別俄羅斯為其戰(zhàn)爭努力所尋求的關(guān)鍵物品。這些物品從戰(zhàn)場上發(fā)現(xiàn)的俄制武器中提取，或被認為是俄羅斯制造軍事裝備的重要組成部分。

CHPL 中的物品通過6位數(shù)的協(xié)調(diào)制度編碼（HS編碼）標識。這些編碼在全球范圍內(nèi)被出口商、承運人和貨運代理廣泛使用，以對商品進行標準化分類。CHPL的目的是幫助行業(yè)進行盡職調(diào)查，防止這些物品被非法轉(zhuǎn)移到俄羅斯。

• 集成電路（微電子）：這些元件對于生產(chǎn)先進的俄羅斯精確制導武器系統(tǒng)至關(guān)重要，因其缺乏國內(nèi)生產(chǎn)能力，且全球供應(yīng)商有限。
• 計算機數(shù)控（CNC）機床及其部件：俄羅斯的軍工綜合體嚴重依賴G7或GECC國家的技術(shù)來制造先進武器。
• 電子元件：俄羅斯雖然具備部分國內(nèi)生產(chǎn)能力，但偏好使用G7或GECC伙伴國的技術(shù)來制造其軍事設(shè)備。
• 機械及其他部件：廣泛應(yīng)用于俄制武器系統(tǒng)的組件。
• 制造和質(zhì)量測試設(shè)備：用于制造電氣元件、電路板和模塊的設(shè)備。

CHPL的目的是幫助行業(yè)識別這些高度敏感的物品，以便在出口過程中能夠進行必要的風險評估和盡職調(diào)查。G7國家通過這份清單來確保企業(yè)在出口過程中能避免其技術(shù)被用于俄羅斯的軍事活動中。

“紅旗”指標：指南列舉了一系列潛在的“紅旗”指標，提醒行業(yè)在出口時需警惕可能的規(guī)避行為，如新客戶突然大量進口受管制物品、使用虛假聲明、貨物運輸路線異常等。

G7列出了多個“紅旗”指標，幫助行業(yè)識別潛在的出口管制和制裁規(guī)避行為。在出口前，企業(yè)應(yīng)使用這些指標進行盡職調(diào)查，并對其他可能的警示跡象保持警惕。這些“紅旗”可能表明交易涉及俄羅斯的規(guī)避行為，尤其是在第三國的參與下。

• 新進口商或出口商：特別是位于與被制裁實體同一地址的新進出口商，尤其是涉及CHPL清單中的物品時。
• 進口值和/或體積的突然增加：如果某個進口商在CHPL物品的進口值或數(shù)量上突然大幅增加，則可能意味著不正當行為。
• 通過第三國轉(zhuǎn)運：如果一個原本直接向俄羅斯出口的企業(yè)，在2022年2月24日之后開始通過第三國進行出口，這是一種規(guī)避制裁的常見手段。
• 虛假聲明：包括虛假申報出口授權(quán)、商品分類錯誤、低估商品價值等方式隱藏實際出口的敏感物品。
• 文件問題：文件不準確或缺失，如運輸路線不明確，或使用殼公司、前線公司或中間商掩蓋實際貨物的最終目的地。
• 客戶信息可疑：客戶不愿提供證書證明不向俄羅斯或受制裁的第三國轉(zhuǎn)售物品，或客戶的業(yè)務(wù)地址與實際業(yè)務(wù)不符。
• 客戶與俄羅斯的聯(lián)系：客戶可能與俄羅斯有業(yè)務(wù)往來，或客戶的業(yè)務(wù)與俄羅斯的國防部門有關(guān)，甚至可能位于與受制裁實體相同的地址。
• 可疑的支付方式：通過與交易無關(guān)的第三國實體付款，特別是來自受制裁國家的付款行為。

• 貨物運輸路線異常：貨物的運輸路線與其產(chǎn)品類型或目的地不匹配。
• 交易金額和貨物價值不一致：貨物的數(shù)量或價值與支付金額不符。
• 抵觸制裁名單的地址或公司：如果公司的地址與制裁名單中的某個地址匹配，可能表明該公司通過殼公司進行交易。

最佳實踐：當遇到紅旗時，企業(yè)應(yīng)進行額外的客戶和交易盡職調(diào)查。如果仍存在疑慮，應(yīng)避免該交易并向相關(guān)機構(gòu)報告。此外，指南還建議通過篩選工具核查交易方，尤其是是否涉及制裁名單中的個人或?qū)嶓w。

附加資源：列出了多個國際機構(gòu)和國家的出口管制及制裁相關(guān)工具，供企業(yè)在盡職調(diào)查和合規(guī)過程中參考使用。這些資源主要幫助行業(yè)更好地理解和遵守各國制裁規(guī)定，并為特定的交易方和物品提供篩查工具。

• 加拿大
  • 限制物品和技術(shù)清單（Restricted Goods and Technologies List）：該清單列出了加拿大對俄羅斯的特別經(jīng)濟措施中所涵蓋的物品和技術(shù)。
  • 俄羅斯特別經(jīng)濟措施法規(guī)（Special Economic Measures (Russia) Regulations）：包括對俄羅斯實施的特別經(jīng)濟措施的詳細法規(guī)。
• 歐洲委員會
  • 共同高優(yōu)先級清單項目（List of Common High Priority List Items）：詳細列出了歐盟與G7國家共同制定的CHPL項目，供行業(yè)進行盡職調(diào)查時參考。
  • 歐盟經(jīng)營者指南（European Commission Guidance for EU Operators）：為歐盟經(jīng)營者提供關(guān)于如何遵守俄羅斯制裁的詳細指導。
  • 制裁網(wǎng)頁（Sanctions webpages）：包括關(guān)于歐盟對俄羅斯制裁的意見、常見問題（FAQs）等相關(guān)資源。
• 出口執(zhí)法五國（Export Enforcement Five, E5）
  • 行業(yè)和學術(shù)機構(gòu)指南（Guidance for Industry and Academia）：為行業(yè)和學術(shù)界提供遵守出口管制和制裁的具體操作指南，特別是針對俄羅斯的高優(yōu)先級項目。
• 德國
  • 規(guī)避制裁的提示文件（“Sanktionsumgehung –Hinweispapier zur Unterstützung der Unternehmen beim Umgang mit warenverkehrsbezogenen Sanktionen”）：為德國企業(yè)提供應(yīng)對與貨物流動相關(guān)制裁的指南。
  • 制裁規(guī)避提示（“Sanktionsumgehung – Hinweis: Kriegsrelevante Güter gelangen vermehrt von ausl?ndischen Tochtergesellschaften von EU-Unternehmen nach Russland”）：專注于如何防止歐盟企業(yè)的外國子公司將軍用物資轉(zhuǎn)運至俄羅斯的提示文件。
• 日本
  • 制裁指導和相關(guān)法規(guī)（Guidelines, Explanatory Materials, Related Regulations）：包括有關(guān)日本出口管制的詳細法規(guī)、制裁實體清單以及常見問題（FAQs）的解答。
• 英國
  • 2023年8月公告：俄羅斯制裁—貿(mào)易制裁規(guī)避（Notice 2023/08: Russia Sanctions – Trade Sanctions Circumvention）：提供如何防止俄羅斯規(guī)避貿(mào)易制裁的詳細說明。
  • 國家經(jīng)濟犯罪中心：高風險物品出口的紅色警報（National Economic Crime Centre: Red Alert – Exporting High Risk Goods）：發(fā)布了關(guān)于出口高風險物品的特別紅色警報，旨在幫助企業(yè)識別潛在的規(guī)避行為。
• 美國
  • 防止優(yōu)先物品轉(zhuǎn)移至俄羅斯的認證最佳實踐（Best Practice: Certification to Prevent Diversion to Russia of Highest Priority Items）：提供如何通過認證防止優(yōu)先物品被非法轉(zhuǎn)移至俄羅斯的最佳實踐指南。
  • 防止俄羅斯規(guī)避優(yōu)先協(xié)調(diào)制度代碼的指南（Guidance to Prevent Evasion of Prioritized Harmonized System Codes to Russia）：重點介紹如何識別和防止俄羅斯通過規(guī)避協(xié)調(diào)制度代碼獲取受管制的物品。
  • 工業(yè)與安全局：俄羅斯-白俄羅斯出口管制資源（Bureau of Industry and Security: Russia-Belarus Export Controls Resources）：為企業(yè)提供與俄羅斯及白俄羅斯相關(guān)的出口管制資源和文件。

篩查工具： 以下提供了各國出口管制和制裁相關(guān)的篩查工具鏈接，用于查詢制裁名單和審查出口交易方的信息：

加拿大：加拿大自主制裁清單

歐盟：歐盟制裁清單

英國：英國制裁清單

美國：美國綜合篩查清單

面對日益嚴格的國際貿(mào)易管控，確保合規(guī)是企業(yè)成功的基石。無論是出口管制物品的風險評估，還是交易過程中紅旗信號的識別，企業(yè)必須強化自身的風險管理能力，確保業(yè)務(wù)順利、安全地進行。

原文檔全文：g7-updated-guidance-industry-preventing-russian-export-control-and-sanctions (bis.gov)