2023年7月26日，美國(guó)三大政府部門——司法部（DOJ）、商務(wù)部產(chǎn)業(yè)安全局（BIS）、和財(cái)政部海外資產(chǎn)控制辦公室（OFAC）聯(lián)合發(fā)布了關(guān)于主動(dòng)披露潛在違規(guī)行為的《三部門執(zhí)法說(shuō)明》。隨著今年以來(lái)，三部門在貿(mào)易管制和制裁領(lǐng)域的執(zhí)法聯(lián)動(dòng)日益緊密，企業(yè)務(wù)必需引起重視。本文深入解析了執(zhí)法說(shuō)明的內(nèi)容，并結(jié)合最新的執(zhí)法案例，探討美國(guó)的貿(mào)易管制趨勢(shì)，為企業(yè)提供參考。

《三部門執(zhí)法說(shuō)明》并未創(chuàng)設(shè)新的機(jī)制，但重申了各自的主動(dòng)披露政策，涵蓋了出口管制和經(jīng)濟(jì)制裁刑事違法的相關(guān)案件。三部門雖采取積極態(tài)度，但在適用范圍、披露要求等方面略有不同。

(1)NSD的主動(dòng)披露機(jī)制： NSD所負(fù)責(zé)的案件包括出口管制和經(jīng)濟(jì)制裁刑事違法的相關(guān)案件。如果公司能夠全面如實(shí)披露違法行為，并及時(shí)適當(dāng)?shù)夭扇⊙a(bǔ)救措施，NSD將推定與其達(dá)成不起訴協(xié)議。

根據(jù)NSD執(zhí)法政策，針對(duì)"全面如實(shí)披露”、"充分合作”、"及時(shí)、適當(dāng)?shù)夭扇⊙a(bǔ)救措施”的三大減輕處罰要件，須滿足下列條件：

(2)BIS的披露機(jī)制： BIS作為出口管制的主要執(zhí)法機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)企業(yè)就違規(guī)行為向其進(jìn)行主動(dòng)披露，并著重強(qiáng)調(diào)了"雙軌”機(jī)制以及針對(duì)第三方進(jìn)行主動(dòng)披露的機(jī)制。

(3)美國(guó)財(cái)政部的披露與獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制： 相比之下，財(cái)政部重申了其在《經(jīng)濟(jì)制裁執(zhí)法指南》下關(guān)于主動(dòng)披露的相關(guān)基本要求，并提供了金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)局的反洗錢和制裁違規(guī)檢舉機(jī)制。

根據(jù)違規(guī)情節(jié)是否構(gòu)成重大違規(guī)（egregious case），在具體罰金確定上OFAC會(huì)按如下邏輯進(jìn)行判斷：

三部門執(zhí)法說(shuō)明顯示了共同執(zhí)法和監(jiān)管的決心。商務(wù)部助理部長(zhǎng)Matthew Axelrod解釋了不同主動(dòng)披露項(xiàng)目的異同，并宣布了跨部門間合作的成果物。

(1)顛覆性技術(shù)打擊小組： BIS與司法部共同成立，以調(diào)查監(jiān)管所謂違規(guī)向美國(guó)對(duì)手提供先進(jìn)技術(shù)的行為。

(2)BIS與財(cái)政部的合作機(jī)制： 包括BIS與OFAC簽署的協(xié)調(diào)與合作協(xié)議，以應(yīng)對(duì)出口管制和制裁競(jìng)合的違規(guī)行為。

(3)重大刑事調(diào)查案件的進(jìn)展： BIS與司法部共同合作的顛覆性打擊小組可能也會(huì)進(jìn)一步公布重大刑事調(diào)查案件的進(jìn)展。

在中美貿(mào)易的大背景下，中國(guó)企業(yè)需關(guān)注美國(guó)執(zhí)法部門的動(dòng)向，采取三步走的風(fēng)險(xiǎn)管控方式：事前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、事中動(dòng)態(tài)管控、事后合規(guī)審查。如打算進(jìn)行主動(dòng)披露，應(yīng)引入專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，以防引發(fā)中國(guó)法下的風(fēng)險(xiǎn)。

在日趨錯(cuò)綜復(fù)雜的國(guó)際局勢(shì)下，中國(guó)企業(yè)在海外經(jīng)營(yíng)中所需關(guān)注的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和成本逐漸增加。《三部門執(zhí)法說(shuō)明》的發(fā)布對(duì)企業(yè)的合規(guī)管理提出了新的挑戰(zhàn)和要求。只有未雨綢繆，才能在復(fù)雜的合規(guī)環(huán)境中有備無(wú)患。

最初發(fā)布于2023年8月4日 @